GÜVENLİ Yasanın Mirasınızı Mahvetmesini Nasıl Durdurursunuz?


Orijinalden bu yana iki yıldan fazla oldu Her Topluluğu Emekliliği Geliştirme (GÜVENLİ) Yasası için Ayarlama çıkarılmış ve bazı Bireysel Emeklilik Düzenlemeleri (IRA) yararlanıcıları, ilgili vergileri en aza indirmek ve önceden plan yapmak için hesaplarında gezinme konusunda hala mücadele ediyor.

2019 GÜVENLİ Yasası’ndan önce, IRA yararlanıcılarının “Uzatma IRA” adı verilen bir sistemi vardı. Bu, ödemelerini yaşam beklentileri boyunca “uzatmalarına” izin veren bir seçenektir. Ayrıca, devralınan IRA’lardan para çekme işlemlerini en aza indirmelerine ve geciktirmelerine, böylece vergileri düşürmelerine ve yatırılan parayı daha uzun süre tutmalarına izin verdi.

Ancak GÜVENLİ Yasası bu seçeneği ortadan kaldırdı. Şimdi, IRA ödemelerinizin daha uzun süre dayanmasını sağlamanın en iyi yolu, karmaşık yeni kuralları anlamak ve daha iyi planlama fırsatları sunabilecek stratejileri formüle etmek için bir mali danışmanla çalışmaktır. Bunlara 5 ve 10 yıllık kurallar, yararlanıcı türü ve Roth IRA’ları dahildir. Özel durumunuza uygun bir plan hazırlayabilecek deneyimli bir danışmanla çalışarak, IRA’nızdan en iyi şekilde yararlanmaya devam edebilirsiniz.

5 yıl kuralı

5 yıl kuralı, merhumun IRA belgelerinde hak sahiplerini belirtmemesi ve gerekli başlangıç ​​tarihinden önce vefat etmesi durumunda kullanılır.

Kural, bir mülk, nitelikli olmayan bir güven ve bir hayır kurumu gibi belirlenmemiş lehtarlar için geçerlidir. 5 yıl kuralına göre söz konusu hesabın 31 Aralık’a kadar dağıtılması gerekiyor.Aziz Orijinal IRA yaratıcısının ölümünün beşinci yıldönümünü içeren yılın. Dağıtımlar yapılabilmekle birlikte ilk dört yıl zorunlu değildir.

10 yıl kuralı

GÜVENLİ Yasası ile ilgili düzenlemeler, özellikle 10 yıllık kuralla ilgili olarak, yararlanıcılar için bazı kafa karışıklığına neden oldu. Yeni düzenlemelere göre, bir yararlanıcı, uygun bir belirlenmiş yararlanıcı olarak kabul edilmedikçe IRA dağıtımlarını genişletme seçeneğine sahip değildir. 10 yıllık kural, devralınan IRA’da bulunan tüm fonların, asıl hesap sahibinin ölümünü takip eden 10. yılın sonunda geri çekilmesini gerektirir.

Ancak, hesap sahibinin belirtilen başlangıç ​​tarihinden önce veya sonra yenilmesi durumunda önemli bir ayrım vardır. bir şeye tabi değilsiniz gerekli minimum dağıtım (RMD) IRA’yı gerekli başlangıç ​​tarihinden önce devralırsanız. Asıl hesap sahibinin ölümünden sonraki 10. yılın sonuna kadar hesaptaki parayı bitirdiğinizden emin olun.

Tersine, orijinal IRA sahibi gerekli başlangıç ​​tarihinden sonra ölürse, mirasın ilk dokuz yılında RMD’lere tabi olursunuz. Yine de, 10. yılın sonunda bakiyeyi çekmeniz gerekir. Ömrünüzü bu durumda kullanabileceğiniz için asıl hesap sahibi kadar para çekmeniz gerekmez.

Eşin yararlanıcı olarak avantajı

10 yıllık kural, IRA yararlanıcısı olan hayatta kalan bir eşi kısıtlamaz. Eş, GÜVENLİ Yasası’nın yürürlüğe girmesinden önce sahip oldukları seçeneklere sahiptir. Hayatta kalan bir eş olarak, IRA ödemelerinizi mümkün olduğunca uzun süreli yapmak için çeşitli seçenekleriniz vardır; bunlara, miras kalan hesaba normal bir IRA olarak muamele etmek veya miras alınan IRA’yı adınıza bir IRA’ya devretmek de dahildir.

IRA’yı kendi adınıza yeni veya mevcut bir IRA olarak devredebilirsiniz, aynı zamanda “yeni bir başlangıç” IRA’sı olarak da bilinir. Strateji, miras alınan IRA’ya sizinmiş gibi davranmanıza, miras kalan IRA’nın lehtarlarını belirtmenize ve ölen eşin IRA’sına atıfta bulunmadan RMD’leri almanıza izin verir.

Miras alınan IRA için eski kuralları kullandığınız için, yaşam beklentiniz boyunca RMD’leri alırken streç IRA seçeneğini kullanabilirsiniz. Ancak, 59 buçuk yaşın altındaysanız, ekstra %10 cezadan kaçınmak için hesabı miras alınan bir IRA’da tutmayı düşünmelisiniz.

Roth IRA’ları

Roth IRA’lar RMD’lere tabi değildir, bu nedenle hesap sahibinin ölüm anında yaşına rağmen başlangıç ​​tarihlerine ihtiyaçları yoktur. Ancak, hala 10 yıllık kuralın altındalar. Bu nedenle, belirlenmiş bir lehtarsanız, hesap bakiyenizi 10. yılın sonunda tüketmelisiniz. Öte yandan, belirlenmemiş hak sahipleri 5 yıl kuralına tabidir.

Bazı yaygın hatalar ve bunlardan nasıl kaçınılacağı

IRA mirası söz konusu olduğunda bireyler birkaç hata yapar. Yaygın hatalardan bazıları şunlardır:

10 yıllık kuralın tüm yararlanıcılar için geçerli olduğunu varsayarsak

Yararlanıcı olarak size söylenenlere rağmen, 10 yıllık kuralın tüm yararlanıcılar için geçerli olduğunu varsaymamalısınız. Kural, yalnızca orijinal IRA hesap sahibi 2019’dan sonra geçtiğinde geçerlidir. Dolayısıyla, IRA’yı 2020’den önce devraldıysanız, streç IRA da dahil olmak üzere eski düzenlemelerin keyfini çıkarabilirsiniz. 10 yıl kuralından muaf olup olmadığınızı mali danışmanınızla teyit ettiğinizden emin olun.

Bir yararlanıcıyı listelememek

İnsanların bir IRA açarken yaptığı en yaygın hatalardan biri, yararlanıcıları listelememektir. Bu nedenle, IRA’nız için bir veya daha fazla lehtar listelediğinizden emin olun. Bu, vergi ertelemesini en üst düzeye çıkarmanıza izin verecektir.

Herkesin uygun bir belirlenmiş yararlanıcı olduğunu varsayarsak

Diğer bir yaygın hata, lehtar olarak listelenen herkesin uygun bir belirlenmiş lehtar (EDB) olduğunu varsaymaktır. EDB’ler, 10 yıllık kuraldan muaf olan bir yararlanıcı kategorisidir. EDB’ler, küçük bir çocuğu ve orijinal IRA sahibini, eşini, hesap sahibinden en fazla 10 yaş küçük veya daha büyük bir lehdarı ve kronik olarak hasta veya engelli bir lehdarı içerir.

Yalnız değilsin

GÜVENLİ Yasası, özellikle IRA yararlanıcıları için büyük kafa karışıklıklarına neden oldu. Faydalanıcıların ilgili vergileri en aza indirmek ve önceden plan yapmak için hesaplarında gezinmelerini zorlaştırdı. Bu nedenle, bir IRA ile en iyi sonucu almanın en iyi yolu, bir IRA ile çalışmaktır. deneyimli mali müşavir.

Brian Menickella, şirketin kurucusu ve yönetici ortağıdır. Beacon Finansal HizmetlerWayne, PA merkezli geniş tabanlı bir finansal danışmanlık firması.

Kayıtlı bir yatırım danışmanı olan LPL Financial aracılığıyla sunulan Menkul Kıymetler ve Danışmanlık hizmetleri. Üye FINRA/SIPC.

Bu materyal yalnızca eğitim ve bilgi amaçlı oluşturulmuştur ve ERISA, vergi, hukuk veya yatırım tavsiyesi olarak tasarlanmamıştır.

Beni takip et LinkedIn. benim kontrol et İnternet sitesi.


Kaynak : https://worldnewsera.com/news/finance/personal-finance/how-to-stop-the-secure-act-from-ruining-your-inheritance/

Yorum yapın

SMM Panel PDF Kitap indir